关于2026年州级财政预算调整方案（草案）的报告

索引号: zczj/2026-00085 发布机构: 红河州财政局 文号: 发布日期: 2026-11-04 时效性: 有效 关于2026年州级财政预算调整方案（草案）的报告 主任、各位副主任、各位委员： 受州人民政府委托，我向本次会议报告2026年州级财政预算调整方案（草案），请予审议。 一、预算调整的背景 2026年以来，州级财政部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委、州委的工作要求，在州人大及其常委会的监督支持下，继续实施积极的财政政策，千方百计组织收入，调整优化支出结构，严格落实党政机关过“紧日子”要求，大力压减一般性支出，兜牢兜实“三保”底线，把有限的财政资金集中使用在发展紧要处、民生急需上，持续加大对州委、州政府重大决策和重点工作的保障力度，切实提高财政资源配置效率，提升财政服务保障全州经济社会发展的能力。同时，我们面临着财政持续增收不确定性增大、财政支出保障压力剧增、基层“三保”形势日益严峻和防范化解债务风险任务艰巨等形势，根据《中华人民共和国预算法》规定，在预算执行中需增加或者减少预算总支出、调入预算稳定调节基金、调减预算安排的重点支出数额、增加举借债务数额，需要按程序进行预算调整。 二、州本级一般公共预算调整情况 （一）一般公共预算收入调整情况 本次调整收入方合计增收333,334万元，具体为： 1.一般公共预算收入增收1,410万元； 2026年州本级一般公共预算收入由年初预算的370,897万元调整为372,307万元，较年初预算增收1,410万元，增长0.4%。比上年执行数增收14,000万元，增长3.9%（详见附表一）。 （1）一般公共预算收入调减项共计61,149万元，主要是非税收入中： ①执罚部门罚没收入减收10,973万元； ②政府住房基金收入减收8,500万元； ③资产处置收入减收40,684万元（主要是州强制戒毒所资产处置收入减收）； ④专项收入、行政事业性收费收入合计减收992万元； （2）一般公共预算收入调增项共计62,559万元，主要是： ①有色金属价格上涨带动重点企业利润增加等导致税收收入增收2,839万元； ②新能源资源资本化收入增收59,720万元（已缴库56,943万元）； 2.地方政府一般债务转贷收入增收484,000万元； 3.转移性收入减收152,076万元（一般性转移支付收入减收80,000万元、专项转移支付收入增收80,000万元、调入资金减少166,000万元、动用预算稳定调节基金增加13,924万元）。 （二）一般公共预算支出调整情况 本次调整支出方合计增支333,334万元，具体为： 1.一般公共预算支出减支156,000万元； 2026年州本级一般公共预算支出由年初预算的1,335,481万元调整为1,179,481万元，较年初预算减支156,000万元，下降11.7%。比上年执行数增支101,101万元，增长9.4%（详见附表二）。 （1）压减支出160,619万元，主要是： ①压减上级资金配套经费15,000万元； ②压减注册资本金专项经费27,937万元； ③压减统筹返还的以前年度项目资金99,382万元； ④压减一般债券本金及利息专项资金8,800万元； ⑤压减河口沿边产业园区税返2,000万元； ⑥压减机场建设经费5,000万元； ⑦压减创业担保贷款担保基金专项资金500万元； ⑧压减州本级闲置资产盘活交易经费2,000万元。 （2）本次调整新增支出4,619万元，主要是： ①红河州党政机关国产正版办公软件采购项目1,500万元； ②个旧市雨露社区修缮项目经费1,158万元； ③鸡街沙甸片区“五个一体化”建设项目经费1,000万元； ④边防2026年公安现役部队转改为人民警察后地方财政保障人员经费871万元（州级承担部分）； ⑤建水县生态损害赔偿修复治理方案编制及补充调查经费90万元。 2.转移性支出增支310,634万元； （1）一般债务转贷支出增支290,542万元。 （2）补助下级支出增支20,092万元（主要是年初预算统筹返还的高质量发展资金7,600万元在执行过程中调剂为对下补助支出、上级专项转移支付增加导致的补助下级支出增加）。 3.一般债务还本支出增支178,700万元。 （三）专项预算调整情况 州本级一般债务转贷收入增收484,000万元（其中新增一般债券64,000万元，再融资一般债券420,000万元），支出增支484,000万元，具体为：新增一般债券导致的州本级一般公共预算支出增支8,958万元，一般债务还本支出增支184,500万元，一般债务转贷支出增支290,542万元。 （四）调整后一般公共预算收支平衡情况 收入方：一般公共预算收入372,307万元，上级补助收入3,304,002万元，上解收入137,964万元，动用预算稳定调节基金15,812万元，调入资金116,090万元，一般债券转贷收入484,000万元（含新增一般债券64,000万元），上年结转收入108,720万元，收入方合计4,538,895万元。 支出方：一般公共预算支出1,179,481万元，补助下级支出2,746,358万元，上解支出93,804万元，一般债务还本支出202,710万元，一般债务转贷支出290,542万元，调出资金26,000万元，支出方合计4,538,895万元。 收支相抵，全年收支平衡。 （五）其他需要报告的事项 1.年初预算时，少数部门使用支出经济分类科目与实际支出出现偏差，在年度执行中，部门对年初预算使用的功能科目和政府预算支出经济分类科目进行了调整，特将调整情况一并进行报告（详见附表三和附表四）。 2.年初预算项目调剂使用情况。预算执行过程中，从年初预算安排的部分项目中调剂用于其他项目（详见附表五）。 3.存量资金使用情况。州本级存量资金2,858万元，主要安排用于州级民生领域急需项目（详见附表六）。 4.动用预算稳定调节基金情况。为平衡财政预算支出，动用预算稳定调节基金15,812万元。 5.单位自有资金情况。因年度执行中单位自有资金收入有增加，州本级各预算单位自有资金预算调整为：收入由467,536万元调整为469,959万元，支出由467,536万元调整为469,959万元。收支相抵，自有资金预算收支平衡（详见附表八）。 6.“三保”预算调整情况。州本级“三保”支出由年初预算645,367万元调整为647,014万元，主要原因是城乡居民基本养老保险提标而增支，其中：保基本民生支出由年初预算410,341万元调整为433,496万元，主要原因是城乡居民基本养老保险提标而增支；保工资支出由年初预算214,638万元调整为193,130万元，主要原因是中央和省级调整“三保”政策清单，将退休生活补助调整为三保外的其他刚性支出而减支；保运转支出维持年初预算数不变。 三、州本级政府性基金预算调整情况 （一）州本级政府性基金预算收入调整情况 本次调整后，收入方合计增收1,904,777万元，具体为： 1.政府性基金预算收入减收156,217万元； 2026年州本级政府性基金预算收入由年初预算数230,050万元调减为73,833万元，减收156,217万元，比年初预算数下降67.9%。减收的主要原因是土地出让收入减收150,000万元、车辆通行费减收2,000万元、专项债券对应项目收入减收4,217万元。（详见附表九）。 2.专项债务转贷收入增收2,013,600万元； 3.转移性收入增收47,394万元（主要是上级补助收入增收）。 （二）州本级政府性基金预算支出调整情况 本次调整后，支出方合计增支1,904,777万元，具体为： 1.政府性基金支出增支232,035万元，主要是： （1）超长期特别国债收入增加导致相应支出增加2,650万元； （2）上级补助收入增加导致彩票发行销售机构业务费安排支出增加1,085万元； （3）新增专项债券资金支出228,300万元。 2.国有土地使用权出入收入安排的支出由于存量资金支出冲减导致减支1,280万元； 3.彩票公益金安排的支出减支9,569万元，结转下年使用； 4.债务付息支出减支5,000万元； 按照上述调整后，2026年州本级政府性基金预算支出年初预算数89,751万元调整增加为305,937万元，增支216,186万元，比年初预算数增长240.9%（详见附表十），增加的原因主要是州本级今年争取了新增专项债券228,300万元。 5.转移性支出增支1,532,922万元（政府性基金补助支出增支48,972万元、上解支出减少5,250万元、调出资金减少150,000万元、专项债务转贷支出增支1,639,200万元）； 6.专项债务还本支出增支146,100万元； 7.年终结转增支9,569万元。 （三）专项预算调整情况 州本级地方政府专项债务收入增收2,013,600万元（其中新增专项债券1,710,900万元，再融资专项债券302,700万元）,支出增支2,013,600万元，具体为：新增专项债券导致的州本级政府性基金预算支出增支228,300万元，专项债务还本支出增支146,100万元，专项债务转贷支出增支1,639,200万元。 （四）调整后政府性基金预算平衡情况 收入方：政府性基金预算收入73,833万元，地方政府专项债务转贷收入2,013,600万元，上级补助收入97,456万元，上解收入12,023万元，上年结余收入17,625万元，调入资金26,000万元，收入方合计2,240,537万元。 支出方：政府性基金预算支出305,937万元，补助下级支出99,708万元，上解支出12,023万元，地方政府专项债务转贷支出1,639,200万元，地方政府专项债务还本支出149,100万元，调出资金25,000万元，结转结余9,569万元，支出合计2,240,537万元。 收支相抵，全年收支平衡。 四、州本级国有资本经营预算调整情况 （一）州本级国有资本经营预算收入调整情况 2026年州本级国有资本经营预算收入由年初预算数32,000万元调减为16,000万元，减收16,000万元，比年初预算数下降50%。减收的主要原因是州属国有企业利润减少。（详见附表十一）。 （二）州本级国有资本经营预算支出调整情况 2026年州本级国有资本经营预算支出调出资金由年初预算数32,000万元调减为16,000万元（详见附表十二）。 （三）调整后国有资本经营预算平衡情况 收入方：国有资本经营预算收入16,000万元，转移支付收入1,232万元，收入方合计17,232万元。 支出方：补助下级支出1,232万元，调出资金16,000万元，支出方合计17,232万元。 收支相抵，全年收支平衡。 五、州本级社会保险基金预算调整情况 （一）州本级社会保险基金预算收入调整情况 2026年，州本级社会保险基金年初预算总收入1,043,851万元，调增17,479万元，调整后预算数为1,061,330万元，比年初数增加1.7%（详见附表十二）。主要调整因素：1.城乡居民基本养老保险因中央财政补助提标，调增财政补助收入；参保人提高缴费档次，使保费收入增加；集体补助试点扩大，调增集体补助收入。合计调增7,877万元。2.职工基本医疗保险因缴费基数提高，调增保费收入；因支取到期定期存款，使利息收入增长；医保专项整治收回历年不应发放待遇，使其他收入增长。合计调增11,860万元。3.城乡居民基本医疗保险调整参保人数，使保费收入及财政补助减少；医保专项整治收回历年不应发放待遇，使其他收入增长。合计调减2,258万元。 （二）州本级社会保险基金预算支出调整情况 州本级社会保险基金年初预算总支出951,154万元，调减41,085万元，调整后预算数为910,069万元，比年初数减少4.3%（详见附表十三）。主要调整因素：1.城乡居民基本养老保险中央基础养老金提标，使待遇支出调增，合计调增5,132万元。2.职工基本医疗保险因医保部门持续开展医保基金管理突出问题专项整治，不断规范医保定点医药机构的医疗行为，降低住院率，收回不应发放待遇，控制医保基金支出，使待遇支出大幅降低；退历年重缴多缴保费，调增其他支出。合计调减32,380万元。3.城乡居民基本医疗保险因医保部门持续开展医保基金管理突出问题专项整治，不断规范医保定点医药机构的医疗行为，降低住院率，收回不应发放待遇，控制医保基金支出，使待遇支出及大病支出减少，合计调减13,837万元。 （三）州本级社会保险基金预算收支结余调整情况 州本级社会保险基金本年收支结余年初预算92,697万元，调增58,564万元，调整后预算数为151,261万元，比年初数增长63.2%；年末滚存结余年初预算1,625,712万元，调增60,756万元，调整后预算数为1,686,468万元，比年初数增长3.7%。（详见附表十五）。 六、债务调整情况 （一）全州和州本级地方政府债务限额建议 1.地方政府债务限额构成情况。根据《中华人民共和国预算法》和云南省财政厅核定下达的政府债务限额，建议我州2026年各级政府债务限额为13,501,179万元。 2.政府债务余额情况。截至2026年9月末，全州政府债务余额13,278,925.68万元，其中：一般债务余额2,800,312.68万元，专项债务余额10,478,613万元。州本级政府债务余额3,512,397.97万元，各县市政府债务余额9,766,527.72万元。全州政府债务余额严格控制在云南省财政厅核定我州的地方政府债务限额内。 七、蒙自经开区财政预算调整情况 （一）蒙自经开区一般公共预算调整情况 1.一般公共预算收入调整情况 本次调整收入方合计增收91,104万元，具体为： （1）一般公共预算收入增收44,000万元； 2026年蒙自经开区一般公共预算收入由年初预算的35,000万元调整为79,000万元，较年初预算增收44,000万元，增长125.7%，增收的主要原因是有色金属价格上涨，带动重点企业利润增加，导致税收收入增加（详见附表二十）。 （2）转移性收入增收47,104万元（一般性转移支付收入减收11,959万元、专项转移支付收入增收50,234万元、调入资金增加2,870万元、动用预算稳定调节基金增加5,959万元）。 2.一般公共预算支出调整情况 本次调整支出方合计增支91,104万元，具体为： （1）一般公共预算支出增支83,681万元； 2026年蒙自经开区一般公共预算支出由年初预算的53,048万元调整为136,729万元，较年初预算增支83,681万元，增长157.7%。增支的主要原因是上级转移支付增加及本级收入增加（详见附表二十一）。 压减支出12,478万元，主要是： ①压减园区经济高质量发展扶持资金3,500万元； ②压减中小企业周转金专项资金500万元； ③压减“数字两区”高标准数字园区建设项目专项资金684万元； ④压减农转上报性费用及新农村建设资金3,992万元； ⑤压减基础设施项目资金2,374万元； ⑥压减生态环境保护资金375万元； ⑦压减预备费600万元； ⑧压减部门招商引资、宣传、乡村振兴等经费453万元。 本次调整新增支出96,159万元，安排情况主要是： ①上级专项转移支付收入增加导致支出增加50,234万元； ②资本金专项资金44,076万元； ③园区土地收储、征地补偿及拆迁补偿项目资金1,098万元； ④机构运行办公业务专项工作经费109万元； ⑤蒙自经济技术开发区提升高质量发展综合水平咨询服务专项经费40万元； ⑥财政委托业务支出经费4万元； ⑦道路清扫保洁专项资金39万元； ⑧蒙自经开区消防大队业务经费59万元； ⑨市区融合项目前期工作经费500万元。 （2）转移性支出增支7,423万元（上解支出增加7,423万元）。 3.调整后一般公共预算收支平衡情况 收入方：一般公共预算收入79,000万元，上级补助收入50,735万元，一般债务转贷收入8,000万元，上年结转收入6,861万元，动用预算稳定调节基金10,131万元，调入资金2,870万元，收入方合计157,597万元。 支出方：一般公共预算支出136,729万元，上解支出11,568万元，一般债务还本支出9,300万元，支出方合计157,597万元。 收支相抵，全年收支平衡。 4.其他需要报告的事项 （1）科目调整情况。年初预算时，预算单位使用支出经济分类科目与实际支出出现偏差，在年度执行中，对年初预算政府预算支出经济分类科目进行了调整，特将调整情况进行报告（详见附表二十二）。 （2）单位自有资金情况。因年度执行中单位自有资金收入减少，预算单位自有资金预算调整为：收入由10万元调整为1万元，支出由10万元调整为1万元。收支相抵，自有资金预算收支平衡（详见附表二十三）。 （3）存量资金使用情况。2026年收回存量资金94万元，主要安排用于机构运行办公业务专项工作经费等支出94万元（详见附表二十四）。 （4）动用预算稳定调节基金情况。为平衡财政预算支出，动用预算稳定调节基金10,131万元。 （5）预备费使用情况。根据《中华人民共和国预算法》规定，2026年预算安排预备费600万元，年度预算执行未使用，此次预算调整收回统筹安排使用。 （二）蒙自经开区政府性基金预算调整情况 1.政府性基金预算收入调整情况 本次调整收入方合计增收1,085万元，具体为： （1）政府性基金预算收入增收1,086万元； 2026年蒙自经开区政府性基金预算收入由年初预算的4,800万元调整为5,886万元，较年初预算增收1,086万元，增长22.6%，增收的原因主要是土地出让收入增收288万元、专项债券对应项目收入增收798万元（详见附表二十五）。 （2）转移性收入减收1万元。 2.政府性基金预算支出调整情况 本次调整支出方合计增支1,085万元，具体为： （1）压减支出1,785万元，主要是： ①压减园区征地补偿及拆迁补偿项目资金1,744万元； ②压减债务付息及发行费支出41万元。 （2）转移性支出增支2,870万元（调出资金增加2,870万元）。 按照上述调整后，2026年蒙自经开区政府性基金预算支出由年初预算的6,751万元调整为4,966万元，较年初预算减支1,785万元，下降26.4%，减支的主要原因是调出资金到一般公共预算统筹安排（详见附表二十六）。 3.调整后政府性基金预算收支平衡情况 收入方：政府性基金预算收入5,886万元，上年结余收入1,950万元，收入方合计7,836万元。 支出方：政府性基金预算支出4,966万元，调出资金2,870万元，支出方合计7,836万元。 收支相抵，全年收支平衡。 八、加强后两个月财政工作措施 虽然本次调整预算预定一般公共预算收入同比增长3.9%、支出增长9.4%的工作目标，但要完成这些工作目标，任务依然十分艰巨，今年后两个月，仍需采取以下措施： （一）强化财源建设，切实做大财政收入盘子。围绕本次预算调整的收入目标，抢抓剩余两个月时间，持续推进“五个财政”建设，聚焦全州产业和项目布局，立足区域资源禀赋，积极培植税源，扎实推进财源振兴。有效应对当前经济形势，强化财税联动，在确保税收优惠政策落实的同时深挖增收潜力，加强对重点行业、重点项目、重点税源的跟踪监测，确保税收收入应收尽收、颗粒归仓。紧盯各非税执收部门加快非税项目清缴入库进度，推动国有资源（资产）盘活提质增效，优化组织政府性基金收入和国有资本经营收入，加快土地出让收入入库，多渠道弥补财力缺口，做大收入盘子。 （二）优化支出结构，扎实做好财政支出保障。严格按照人大常委会审查批准的预算加快执行进度，规范资金拨付，着力硬化预算执行约束，严禁无预算、超预算拨付财政资金。强化对重点领域支出保障，紧盯农林水、教育、卫生、社会保障支出等领域的预算执行情况，加大库款保障力度，提高执行效率。压实“三保”支出预算保障责任，压紧压实县级“三保”主体责任，强化“三保”支出动态管控，确保“三保”整体平稳运行。严格按照“用钱必问效，无效必问责”原则，强化预算绩效管理，完善绩效目标管理机制，提高财政资金使用效益。 （三）加强风险防控，守住财政运行安全底线。严格落实地方政府债务预算管理和限额管理要求，加强动态监测，积极化解债务存量，坚决遏制隐性债务增量。压实各化债主体责任，尽全力争取用于置换存量隐性债务的债券额度、用于补充政府性基金预算的专项债券额度等各类债券额度，加大自身努力化债力度。强化专项债券使用管理，切实履行监管职能，严格落实项目业主单位偿债责任，确保债务本息按期归还。完善债务风险预警机制，积极关注政府债务考核指标，防范化解财政运行风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。 （四）强化预算管理，统筹好全州收支工作。争取最后两个月“窗口期”，加强对财政预算执行的调度和监测，以财政科学管理推动全年工作圆满收官。依法依规组织收入，强化财政收入分析研判，积极拓宽非税增收渠道，依法依规盘活国有资源资产，提升财政支持保障能力。强化财政支出保障，优先调度库款保障“三保”及其他重点支出，加大对财政资源的统筹力度，积极做好转移支付资金统筹整合使用，加快上级资金分配执行，加强专项资金监管，切实提高资金执行效率。从严从紧落实党政机关习惯过“紧日子”要求，严控一般性支出，多措并举增收节支，确保财政收支总体平衡。 以上报告，请予审查。

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